Данъчен шок от наследството за хиляди богати семейства

Повече от 13 000 богати фамилии са се сблъскали с изненадващи данъчни сметки, достигащи до £1,4 млн. върху дарения за цялостен живот, откакто донорът е умрял в границите на седем години след изработката на наследството, демонстрират данните.

Дарителите са се пробвали да употребяват предписание, което разрешава на хората да вършат дарове с неограничена стойност без налог върху наследството, в случай че лицето оцелее още седем години. Те са известни като „ евентуално освободени прехвърляния “ (PETs).

Искане за независимост на информацията до HM Revenue & Customs обаче откри, че през данъчната 2020-21 година — последната, за която има налични данни — 13 380 такива PETs се провалиха и имението беше начислено налог върху наследството върху подаръка, защото донорът беше умрял в границите на седемгодишния интервал.

Карла Морис, финансов плановик в мениджъра на благосъстоянието RBC Brewin Dolphin, което направи в настояването за независимост на информацията се споделя: „ Данъкът върху наследството се заплаща от малко на брой, само че се опасява от всички. Много хора се възмущават от това, че би трябвало да заплащат налог върху приходи, които към този момент са обложени, изключително в миг, когато скърбят. “

Тя беше сюрпризирана от огромния брой несполучливи прехвърляния, добавяйки, че повече от фамилията й клиентите желаеха да предадат благосъстоянието на по-младите генерации по време на живота, а не след гибелта.

Тези хора би трябвало да стартират да мислят за своето имущество и финансово обмисляне по-скоро, в сравнение с по-късно, с цел да обезпечат оптимално завещание за бенефициентите, сподели тя. „ Оставете го до 80-те си години и рискът да не оцелеете цялостните седем години става доста по-голям. “

Морис също по този начин акцентира огромния размер на налога, който са привлекли някои несполучливи дарове. Според данните на FOI 50-те най-неуспешни подаръка са били приблизително £3,6 милиона след надбавки и освобождавания, които Морис пресметна, че ще провокират „ сълзящи очи “ сметки до £1,45 милиона, в случай че PET се провали през първите три години.

Данъкът върху наследството се начислява в размер на 40 % върху цената на подаръка на физическо лице над £325 000, в случай че то почине в границите на три години.

Ако лицето, което прави подаръка, почине след три години, данъчната ставка върху наследството пада до 32 % върху цената на подаръка над прага от £325 000. Това пада до 24 % за дарове, направени сред четири до пет години преди смъртта; до 16 на 100 за дарове, направени сред пет и шест години преди смъртта; и пада до 8 % за тези, които умират в границите на шест до седем години след подаръка.

Средният несполучлив подарък е на стойност £156 000 след надбавки и освобождавания, сподели FOI, което води до данъчна сметка от £ 62 400, в случай че PET се е провалил през първите три години.

Данъкът върху наследството постоянно се избира като „ най-несправедливият “ налог в изследванията на публичното мнение, макар че в Обединеното кралство се заплаща от дребна част от парцелите – по-малко от 4 на 100.

Бюджет 2024

Пълно покритие на бюджета от предходната седмица

Въпреки това, броят на парцелите, изправени пред завещание данъчните сметки се усилват през последните години, скачайки със 17 % до 27 000 през 2020-21 година Британците дължаха рекордните £5,76 милиарда под формата на налог върху наследството през 2020-21 година Това се дължи на нарасналата смъртност по време на пандемията и замразяването на прага, при който се ползва налог върху наследството. Прагът от £325 000 не е бил увеличаван от 2009 година

Въпреки че имаше известия, че държавното управление обмисля унищожаване на налога върху наследството или понижаване на ставката му, те не съумяха да се материализират в бюджета от предходната седмица.

Правителствен представител сподели: „ Предвижда се повече от 93 % от парцелите да имат нулево обвързване за налог върху наследството през идващите години – все пак се предвижда данъкът да събере съвсем £10 милиарда годишно до 2028-29 година, с цел да помогне за финансирането на обществените услуги, на които милиони от нас разчитат всекидневно.

„ Имотите на претърпели съпрузи и цивилен сътрудници могат да бъдат трансферирани до £1 милион без обвързване за налог върху наследството – доста повече от междинната цена на къщата в Обединеното кралство от £285 000. “